Excel er et utmerket verktøy for å bedre forstå helsen til virksomheten din. Her er hvordan du bruker det til noen vanlige beregninger av finansiell analyse.

Excel er et økonomisk kraftsenter som gjør komplekse beregninger og datamanipulering til en lek. Finanseksperter, analytikere og bedriftseiere bruker den til å dykke dypt inn i finansiell analyse med letthet.

Så hvis du vil bruke Excel til finansiell analyse, la oss utforske Excels essensielle økonomiske formler, funksjoner og analyseeksempler.

Sette opp Excel-regnearket

Vi starter med å sette opp et eksempeldatasett fra et hypotetisk selskap. Du kan kopiere dette datasettet for å følge vårt eksempel og hjelpe deg å forstå økonomisk analyse bedre ved å bruke Excel.

La oss anta at XYZ Inc. er et lite programvarefirma vi ønsker å analysere. Vi har dataene for 2021 og 2022, som vil fungere som grunnlag for vår økonomiske analyse. Når du bedre forstår disse konseptene, kan du gjenta eksemplet med dataene dine. Men hvis dataene dine ikke er strukturert for øyeblikket, kan det være lurt å begynne med opprette en balanse i Excel.

instagram viewer

Slik ser eksempeldatasettet vårt ut:

Vanlige formler for finansiell analyse

Excel tilbyr et bredt spekter av formler som kan hjelpe deg med å utføre økonomiske analyser. Dette inkluderer alt fra grunnleggende matematiske beregninger til forholdstall og prosenter.

Nedenfor er noen vanlige økonomiske formler som du kan bruke til å utføre en finansiell analyse i Excel.

1. Beregning av inntekter og salgsberegninger

Her er formlene du kan bruke til å beregne salgsinntektene og fortjenestemarginene til datasettet ditt:

  • Salgsinntekter: Dette er den totale inntekten eller inntekten som genereres fra å selge produktene og tjenestene dine. Den totale inntekten i datasettet ditt representerer salgsinntekten. I eksemplet ovenfor var salgsinntektene våre i 2021 $1 200 000.
  • Brutto fortjenestemargin: Dette er inntekten som er igjen etter fradrag for varekostnaden. For å beregne dette, følg denne formelen: 
    Gross Profit Margin = ((Sales Revenue - COGS) / Sales Revenue) * 100
    Hvis du ser på prøvedataene våre, bør formelen i celle B12 se slik ut: 
     =((B2-B3)/B2)*100.
  • Nettofortjenestemargin: Inntektene som er igjen etter å ha trukket fra alle utgiftene (for eksempel driftskostnader og skatter) er netto fortjenestemargin for ethvert selskap. For å beregne netto fortjenestemargin kan du bruke følgende formel. 
    Net Profit Margin = (Net Profit / Sales Revenue) * 100
    Slik skal formelen se ut med vårt eksempeldatasett:

2. Vurdere likviditet

Likviditetsgraden til et selskap representerer dets evne til å møte sine kortsiktige økonomiske forpliktelser. Denne informasjonen brukes vanligvis til å avgjøre om et selskap har nok likvide eiendeler til å dekke sine kortsiktige forpliktelser.

Dette er noen av de vanlige formlene for likviditetsforhold som brukes til å utføre finansiell analyse i Excel:

  • Nåværende forhold: Denne forholdsformelen hjelper til med å evaluere den finansielle stabiliteten til et selskap ved å beregne kortsiktig likviditet. Du kan bruke formelen: 
    Current Ratio = Current Assets / Current Liabilities
    I vårt datasett vil vi dele verdien i B7 med B8 for å oppnå dette, og vi har lagt til et bilde som representerer våre beregninger for denne delen nedenfor.
  • Rask forhold: I tilfelle du ønsker å ekskludere varelageret ditt fra omløpsmidlene (siden det kan være utfordrende å konvertere det til kontanter på kort sikt), kan du bruke hurtigforholdsformelen, som er: 
     Quick Ratio = (Current Assets - Inventory) / Current Liabilities
    I vårt eksempel vil vi bruke denne formelen for å få hurtigforholdet: 
    =(B7-B10)/B8

3. Måling av lønnsomhet

Lønnsomhetsforhold er verdifulle verktøy for å måle hvor godt din bedrift kan generere inntekter fra sine utgifter og investeringer. Du kan bruke dem til å se hvor effektivt og effektivt din bedrift bruker ressursene sine.

Her er noen vanlige lønnsomhetsforhold som du kan lage med Excel:

  • Avkastning på aktiva (ROA): Dette er bedriftens evne til å generere fortjeneste fra sine eiendeler. Formelen du kan bruke for å beregne dette er: 
    ROA = (Net Income / Total Assets) * 100
    Som tidligere beregnet, er datasettets nettoinntekt og totale eiendeler henholdsvis $255 000 og $850 000. Så vi vil bruke denne formelen for å beregne ROA: 
    =(B13/B7)*100
  • Avkastning på egenkapital (ROE): Som navnet antyder, representerer dette forholdet hvor godt selskapet ditt bruker egenkapitalen til å generere inntjening. For å beregne dette, bruk formelen: 
    ROE = (Net Income / Shareholder's Equity) * 100
    For å beregne denne beregningen for prøvedataene våre, bruker vi "(B13 / B9) * 100" i Excel-arket vårt, som vist nedenfor:

4. Evaluering av investering og verdivurdering

Investerings- og verdsettelsesberegningene er avgjørende for selskapet og aksjonærene. De gir et innblikk i den generelle økonomiske helsen til din bedrift.

La oss utforske noen vanlige investerings- og verdsettelsesforhold og hvordan du beregner dem ved hjelp av Microsoft Excel.

  • Pris-til-inntektsforhold: Denne formelen (som er mye brukt av investorer) sammenligner et selskaps aksjekurs med inntjening per aksje (EPS). 
    P/E Ratio = Stock Price / Earnings Per Share (EPS)
  • Pris-til-bok-forhold: P/B-forholdet sammenligner et selskaps aksjekurs med bokført verdi per aksje. Det brukes vanligvis til å sjekke om en aksje er over- eller undervurdert. 
    P/B Ratio = Stock Price / (Shareholder's Equity / Number of Outstanding Shares)
    Slik ser datasettet vårt ut etter å ha beregnet disse beregningene:

Utforske avanserte finansanalyseteknikker

Mens vi har dekket det grunnleggende om finansiell analyse i Excel ovenfor, kan flere andre avanserte teknikker forbedre analysemulighetene dine. I likhet med formlene vi har utforsket ovenfor, er det forskjellige økonomiske funksjoner å utforske i Excel.

Ettersom du fortsetter å utvikle dine økonomiske analyseferdigheter, er her noen tilleggsområder du kan vurdere å utforske:

  • Avansert statistisk analyse: Excel tilbyr også et bredt spekter av statistiske funksjoner og verktøy som du kan bruke til finansiell analyse. Disse teknikkene inkluderer regresjonsanalyse, korrelasjonsanalyse, tidsserier, etc.
  • Avansert finansiell modellering: Du kan bygge økonomiske modeller (som opsjonsprisingsmodeller og kapitalkapitalprisingsmodeller (CAPM)) for mer sofistikert analyse.
  • Automatisering med VBA: VBA kan hjelpe deg med å automatisere repeterende oppgaver som du kan bruke til å forbedre effektiviteten og produktiviteten i arbeidsflytene dine for økonomiske analyser.

Du kan også bruke regnearkmaler for personlig økonomi i Excel å forvalte penger bedre personlig.

Økonomisk analyse på en enkel måte

Excel utstyrer brukerne med de nødvendige verktøyene for å takle ulike økonomiske analyseoppgaver. Formlene diskutert ovenfor bør hjelpe deg med å ta mer informerte økonomiske beslutninger og bli en dyktig finansanalytiker.